关于南宁市青秀区2024年预算执行情况

和2025年预算草案的报告

——2025年1月18日在南宁市青秀区第四届

人民代表大会第五次会议上

南宁市青秀区财政局

各位代表：

受城区人民政府委托，现将青秀区2024年预算执行情况和2025年预算草案提请青秀区四届人大五次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年青秀区财政预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对复杂严峻的形势，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，城区各级各部门深入贯彻落实习近平总书记对广西工作论述的重要要求，在自治区党委、政府和市委、市政府及区委的正确领导下，在城区人大、政协有效监督下，振奋精神、攻坚克难，坚决落实青秀区四届人大四次会议关于预算的决议，扎实实施积极的财政政策，深化预算执行管理，不断加强基层“三保”保障和民生保障，防范化解地方重点领域风险，深化财税体制改革和财政管理监督，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1.青秀区一般公共预算执行情况

2024年，青秀区一般公共预算总收入603,349万元，其中：一般公共预算收入323,016万元、上级补助收入214,373万元（其中：返还性收入34,126万元、一般性转移支付收入114,537万元、专项转移支付收入65,709万元）、上年结余收入30,208万元、调入资金5,265万元（从政府性基金预算调入5,199万元、从国有资本经营预算调入66万元）、债务转贷收入16,278万元（地方政府一般债券转贷收入）、动用预算稳定调节基金14,210万元。

一般公共预算总支出586,459万元，其中：一般公共预算支出457,378万元、体制上解支出11,455万元、专项上解支出98,545万元，安排债务还本支出12,165万元（地方政府一般债券还本支出），安排预算稳定调节基金6,916万元。

收支相抵，2024年一般公共预算年终结余16,890万元（均为上级转移支付收入结转资金）。

（1）一般公共预算收入执行情况

2024年，青秀区一般公共预算收入323,016万元，完成调整预算321,100万元的100.60%，同比增收2,206万元，同比增长0.69%。其中：税收收入245,886万元，比上年减收28,388万元，下降10.35%，下降的原因：一是房地产业不景气，因此增值税、土地增值税等较上年同期大幅下降，二是2023年起专项扣除项基数的增加，导致应纳税所得额下降，个人所得税退税金额有所增长；非税收入77,130万元，比上年增收30,594万元，增长65.74%，增长的主要原因是当年入库大额一次性收入征地补偿款4.32亿元。

（2）一般公共预算支出执行情况

2024年，青秀区一般公共预算支出457,378万元，完成调整预算数（以下简称“预算”）492,852万元的92.80%，比上年减支487,062万元，下降51.57%，下降原因为去年同期有一次性大额转移支付支出。主要重点支出情况如下：

公共安全支出23,951万元，完成预算的99.61%，下降9.08%；教育支出134,649万元，完成预算的99.82%，增长2.60%；社会保障和就业支出62,038万元，完成预算的96.91%，增长4.02%；卫生健康支出36,365万元，完成预算的92.29%，下降10.66%；农林水支出25,076万元，完成预算的95.52%，增长2.18%。其中民生支出313,945万元，占一般公共预算支出的68.64%，较2023年提高25.72个百分点。

2.预备费执行情况

2024年初预算安排预备费5,000万元，本年度未动用预备费，年末全部安排补充预算稳定调节基金。

3.“三公”经费、会议费、培训费执行情况

2024年，青秀区各预算单位厉行节约，坚持过紧日子不动摇，城区一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计1,495万元，较年初预算安排节约60.01%，其中，公务接待费支出20万元、因公出国（境）经费支出22万元、公务用车运行维护费支出537万元、公务用车购置支出127万元、会议费支出93万元、培训费696万元。

4.安排预算稳定调节基金情况

2023年末预算稳定调节基金余额14,209万元，经城区四届人大四次会议审查批准，2024年初调入一般公共预算14,209万元统筹使用。2024年当年预备费5,000万元以及当年超收1,916万元将按规定补充到预算稳定调节基金。2024年末预算稳定调节基金规模为6,916万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，青秀区政府性基金总收入46,308万元。其中：政府性基金预算收入3,650万元，上级补助收入22,687万元，上年结余收入8,034万元，债务转贷收入11,937万元。

2024年，青秀区政府性基金支出28,178万元。其中：政府性基金预算支出22,979万元，调出资金5,199万元（调入一般公共预算使用）。

收支相抵，2024年政府性基金预算年终结余18,130万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，青秀区国有资本经营预算总收入757万元。其中：国有资本经营预算收入66万元，上级补助收入169万元，上年结余收入522万元。

国有资本经营预算支出304万元，主要是本年度国有企业退休人员社会化管理财政补助资金支出238万元。调出资金66万元（调入一般公共预算使用）。

收支相抵，2024年国有资本经营预算年终结余453万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，青秀区社会保险基金收入38,633万元，上年结余收入41,866万元；城区社会保险基金支出29,619万元。收支相抵，年终滚存结余50,880万元。

其中：机关事业单位基本养老保险基金本年收入27,537万元，上年结余收入24,002万元，当年支出21,303万元，收支相抵，年终滚存结余30,236万元；城乡居民基本养老保险基金本年收入11,096万元，上年结余收入17,864万元，本年支出8,316万元，收支相抵，年终滚存结余20,644万元。

（五）预算调整情况说明

2024年预算执行中，受上级下达地方政府债券资金、调入预算稳定调节基金等因素影响，2024年城区一般公共预算、政府性基金预算及国有资本经营预算的收支预算较年初预算发生了变动。根据预算法的相关规定，城区人民政府编制了《2024年城区本级预算调整方案》，并经城区四届人大常委会第三十二次会议审查批准。

一般公共预算调整方案：城区一般公共预算总收入增加24,931万元，主要原因为政府债务转贷收入，相应增加城区一般公共预算总支出24,931万元。

政府性基金预算调整方案：城区政府性基金预算总收入调减64,605万元，主要原因为土地出让返还金减少，相应减少城区政府性基金预算总支出64,605万元。

国有资本经营预算调整方案：城区政府性基金预算总收入调减31万元，主要原因为国有资本经营预算收入减少，相应减少城区国有资本经营预算总支出31万元。

（六）政府性债务情况

1.政府性债务举借及偿还情况。青秀区政府性债务年初余额为195,846万元，无到期偿还债务。2024年地方政府一般债券发行额16,278万元（主要项目是：2024年青秀区义务教育薄弱环节改善与能力提升项目153万元、青秀区高标准农田建设项目98万元、南宁市青秀区2024年棚户区城市危旧房改造项目60万元、2024年青秀区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目54万元等；再融资一般债券15,873万元），新增专项债券资金11,937万元（主要项目是：青秀区政府投资等项目11,702万元等）。截至2024年12月31日，政府性债务余额为224,061万元，2024年付息4,265万元。

2.政府性债务余额情况。截至2024年12月31日，青秀区政府性债务余额为224,061万元，按照债务类型划分：一般债券余额38,106万元，专项债余额185,955万元。

各位代表，以上报告的2024年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。

二、2024年城区人大预算决议落实和重大财政工作情况

2024年，财政部门认真落实城区四届人民代表大会第四次会议决议和城区人大常委会要求，加强财政收支管理，大力优化支出结构，提高风险防控能力，坚持依法理财、科学理财，财政服务保障经济社会发展能力进一步增强。

（一）聚力财政资源，服务重点项目

一是积极争取上级支持。2024年争取到上级转移支付资金25亿元。其中获上级直达资金5亿元、专项债券1.17亿元、超长期特别国债1.14亿元，重点支持公共卫生、教育、社会保障、住房等领域，提升基层财政保障能力。二是持续推动资产盘活。严控新增资产配置频率，优先在本部门、城区内部调剂使用，提高存量资产利用效率。2024年盘活国有资产4.32亿元，提高资产使用效益，实现资产向资金的转变。三是推进重点项目建设投入。按照自治区“项目为王”的工作要求，聚焦“以增量提质量”，持续推进重大项目。加快重大项目专项资金的分配下达，积极发挥财政投资评审职能，发挥财政服务保障作用，重点支持对税源贡献大的重点项目，力争加快建设进度。

（二）优先保障民生，确保各项民生政策得到落实

一是坚持民生支出保障力度。2024年城区民生支出31.39亿元，占一般公共预算支出近七成，有力保障民生福祉，确保民生政策全面落实到位。二是加大教育资源投入。持续扩大优质教育资源，全年筹集13.46亿元投入教育领域，重点解决各中小学幼儿园学位不足及教学配套升级等问题，支持深入开展全国义务教育教学改革实验区、首批全国中小学科学教育实验区建设。三是支持居民医疗政策落地。全年积极统筹各级财政资金共计投入卫生健康领域3.64亿元，推进医疗救助政策的落实、及时对符合条件的特殊群体参加城乡居民基本医疗保险个人缴费按规定进行补助、重点支持基本公共卫生项目开展、落实“乡聘村用”乡村医生待遇、加强和规范基层医疗卫生机构财务管理能力。四是加大就业和困难群众群体生活保障力度。拨付就业补助资金1,181万元，支持高校毕业生、农民工、退役军人、城镇困难人员等重点群体创业就业，聚焦大龄、残疾、长期失业、零就业家庭等就业困难人员就业；拨付各类困难群众救助补助资金8,728万元，切实保障好困难群众基本生活，进一步增强困难群众的获得感、幸福感、安全感。

（三）发挥财政职能，加力提效促乡村振兴

一是强化资金保障，着力巩固脱贫成果。2024年筹集各级财政衔接推进乡村振兴补助资金共7,343万元，改善农业生产条件，促进产业培育和提升，带动群众增产增收致富，城区农村人均可支配收入保持增长。二是落实支农惠农政策，各项补贴专款专用。2024年筹集耕地地力保护补贴金额资金1,591万元、糖料蔗良种良法技术推广补贴资金557万元、目标价格稻谷生产补贴资金229万元，均已及时足额兑付，真正保障惠农惠民补贴资金落到实处。三是推动农业保险“增品、扩面、提标”。城区2024年农业险总签单保费完成1,283万元，不仅涉及水稻、糖料作物、玉米等种植业险种，还包括能繁母猪、育肥猪、肉牛等养殖业险种，提高农业抵御自然风险、市场风险的能力，保障产业稳定发展。

（四）稳定经济大盘，促进经济社会平稳运行

一是精准实施“桂惠贷”政策。2024年青秀区各企业共计申请“桂惠贷”1,631笔,发放贷款共41.14亿元，惠及市场主体1,203家，帮助企业节约融资成本4,448.68万元，大力提升我城区金融服务实体经济质效。二是拓展融资担保服务。不断加大对重点区域、重点领域、重点产业、重点项目的支持力度，支持实体经济转型升级，2024全年通过担保公司担保并发放贷款的企业共906家，实际贷款发生额共计13.56亿元，有效缓解中小微企业融资贵、融资难问题。

（五）突出底线思维，注重风险防范安全线

一是防控政府债务风险。持续深化政府债务管理工作，完善政府债务风险监测预警与防范化解处置机制，增加偿债资金有效供给，建立健全地方政府性债务风险应急处置工作机制，明确政府性债务风险应急处置工作职责，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。全年未发生债务违约事件，政府债务规模总体可控。二是防范化解基层“三保”风险。稳住基层“三保”，全面压紧压实“三保”保障责任，强化财政运行监测和库款保障水平，兜牢兜实“三保”底线。城区全年“三保”支出18.91亿元，完成调整预算数的92.37%，做到“应保尽保”，支出实行一月一调度，切实保障了人员工资发放、机构正常运转及基本民生支出。

三、2025年青秀区财政预算草案

（一）2025年预算编制的指导思想和总体要求

根据中央、自治区和南宁市以及城区的有关决策部署，结合财政收支形势，2025年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，按照自治区党委十二届九次全会暨经济工作会议、市委十三届九次全会暨经济工作会议部署要求，以铸牢中华民族共同体意识为主线，解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，扎实推进高质量发展，围绕服务建设“一区两地一园一通道”，深入落实“一体两翼”产业空间发展格局，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，建设现代产业体系，更好统筹发展和安全，着力扩大有效需求，防范化解重点领域风险和外部冲击，推动经济持续向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定。加强财源建设，强化预算绩效管理，提高资金使用效益和政策效果，大力优化财政支出结构，坚持党政机关过紧日子，兜牢兜实基层“三保”底线，加强防范化解政府债务风险，严肃财经纪律，为推动青秀区经济社会高质量发展提供坚实财力保障。

根据上述指导思想，2025年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是收支平衡原则。量入为出，量财办事，实事求是地安排各项收入，确保收支平衡。二是牢固树立紧日子思想。将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针，从严从紧编制支出预算，严控一般性支出，集中财力保障重点支出。三是全面落实零基预算改革。彻底打破支出固化格局，打破部门预算基数概念，合理安排支出规模。四是强化绩效原则。运用预算绩效管理手段，服务预算管理大局，有效发挥绩效管理在节支方面的作用，切实压减低效无效支出，提高资金使用效率。

（二）2025年青秀区一般公共预算草案

1.青秀区一般公共预算收支计划安排情况

2025年，青秀区一般公共预算总收入计划安排450,194万元，其中：一般公共预算收入339,170万元、上级补助收入67,118万元（其中：返还性收入34,126万元、一般性转移支付收入32,061万元、专项转移支付收入931万元）、上年结余收入16,890万元、调入资金20,100万元（政府性基金预算调入20,000万元、国有资本经营预算调入100万元）、动用预算稳定调节基金6,916万元。一般公共预算总支出计划安排450,194万元，其中：一般公共预算支出346,384万元、上解上级支出99,902万元（体制上解支出11,455万元、专项上解支出88,447万元）、债务还本支出3,908万元。收支相抵，2025年一般公共预算收支平衡。

（1）收入预算安排

2025年，青秀区一般公共预算收入计划安排339,170万元，比上年执行数增长5.00%。其中：税收收入296,000万元，比上年执行数增长20.38%；非税收入43,170万元，比上年执行数下降44.03%。

（2）支出预算安排

2025年，青秀区一般公共预算支出计划安排346,384万元，比上年年初预算减少128,439万元，下降27.05%，主要重点支出安排情况如下：

公共安全支出23,200万元、教育支出132,844万元、科学技术支出3,500万元、社会保障和就业支出42,629万元、卫生健康支出28,051万元、城乡社区支出30,710万元、农林水支出10,349万元、交通运输支出1,001万元、住房保障支出17,825万元等。

预备费3,500万元，按不低于年初一般公共预算支出总额的1%比例安排预备费，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

2025年青秀区一般公共预算安排的民生支出共268,658万元，占当年一般公共预算支出的比重为77.56%。

2.“三公”经费、会议费和培训费预算安排情况

2025年青秀区一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费合计3,561万元，比上年年初预算3,748万元减少187万元，下降5%。其中，公务接待费167万元、因公出国（境）经费30万元、公务用车运行维护费753万元、公务用车购置730万元、会议费359万元、培训费1,522万元。

（三）2025年政府性基金预算草案编制情况

2025年青秀区政府性基金总收入计划安排44,471万元，其中：政府性基金收入6,341万元（主要是支持中小银行发展专项债券专项收入），上级补助收入20,000万元，上年结余收入18,130万元。

2025年青秀区政府性基金总支出计划安排44,471万元，其中：政府性基金预算支出24,471万元，调出资金20,000万元，调出至一般公共预算安排统筹使用。

收支相抵，2025年政府性基金预算收支平衡。

（四）2025年国有资本经营预算草案编制情况

2025年青秀区国有资本经营预算收入计划安排553万元，其中：国有资本经营预算收入100万元，上年结余453万元；国有资本经营预算支出计划安排553万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出453万元，调出资金100万元（均为晟宁集团按照净利润基数的20%上缴的利润收入，调出至一般公共预算安排统筹使用）。

收支相抵，2025年国有资本经营预算收支平衡。

（五）2025年社会保险基金预算草案编制

2025年青秀区社会保险基金收入计划安排44,119万元；社会保险基金支出计划安排32,581万元。收支相抵，当年结余11,538万元，年终滚存结余62,418万元。

其中：机关事业单位基本养老保险基金本年收入29,582万元，当年支出23,175万元，收支相抵，当年结余6,407万元，年终滚存结余36,643万元；城乡居民基本养老保险基金本年收入14,537万元，当年支出安排9,406万元，收支相抵，当年结余5,131万元，年终滚存结余25,775万元。

（六）政府性债务情况

1.2025年安排债务还本3,908万元，均为一般债券还本，其中：2025年一般债还本1,900万元、上年结转其他一般债务还本支出2,008万元；

2.2025年安排债务付息7,232万元，其中：一般债券付息891万元、专项债券付息6,341万元。

四、2025年财政重点工作

2025年，我们将紧紧围绕中央、自治区、南宁市和城区党委决策部署，重点做好以下工作：

（一）优化支出结构，兜牢兜实“三保”支出

一是严格贯彻落实过紧日子要求。推动党政机关习惯过紧日子，严控一般性支出，继续压减非重点、非刚性、非急需支出，强化“三公”经费预算管理。二是兜牢“三保”底线。强化“三保”主体责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，财力优先保障、预算优先编制、库款优先支付、政策优先兑现，落实保障人民群众切身利益的基本要求。三是着力保障重大民生支出。积极优化财政支出结构，集中资金投入到重点民生领域，积极支持做好重点人群就业工作，发展公平而有质量的教育，稳步提高社保保障水平，全力保障好困难群众基本生活。

（二）加强财源培育，夯实财政收入基础

一是优化财源建设工作机制。聚焦重点领域，持续厚植税源根基，大力培育优质税源，服务企业增资扩产，激发市场主体活力。规范征管秩序，持续加强综合治税机制，积极助推税务部门提高征管效率和质量，加强各部门与税务部门的联动，确保项目涉及的各项收入规范、及时入库。在坚决落实好减税降费政策的前提下，完善非税收入征管制度，规范政府非税收入管理，不断增强经济发展“造血”功能和财政增收后劲。二是灵活运用各项财政政策。充分用好一揽子增量政策，积极向上争取中央、自治区和南宁市政策、资金等要素支持，提前做好项目建设规划和项目前期工作，准确把握政府专项债、中央预算内投资、超长期特别国债等国家政策导向，积极争取更多资金及政策支持。

（三）深化财税体制改革，提升财政管理现代化水平

一是健全预算制度，依托预算管理一体化系统，加强财政科学管理，提升财政管理的系统化、精细化、标准化、法治化水平，优化财政资源分配机制，深化零基预算改革，加强公共服务绩效管理。二是建立权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系，助力厘清市以下财政事权和支出责任的划分，进一步理顺市区两级权责关系，实现财力合理分布，增强基层“三保”保障能力，激发基层财政活力。

（四）筑牢安全发展底线，聚力防范化解风险

加强政府债务管理。进一步明确政府债务偿还法定责任，坚决制止脱离预算约束，在债务限额外违规举债和变相举债，严格把控各类新增融资举债行为，坚决遏制新增政府隐性债务。完善政府债务风险评估指标体系，加强债务风险评估预警，严格落实政府举债终身问责制和债务问题倒查机制，防范政府债务风险。

各位代表，做好2025年财政工作意义重大、使命光荣、任务艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入贯彻落实习近平总书记对广西工作论述的重要要求，扎实做好财政各项工作，为推动青秀区经济社会高质量发展不断迈出新步伐、取得新成效，为加快建设面向东盟开放合作的国际化大都市贡献更大力量！