关于南宁市青秀区与城区本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
作者:青秀区财政局   来源:青秀区财政局   时间:2021-02-18 08:00

——2021年2月5日在南宁市青秀区第三届

人民代表大会第六次会议上

青秀区财政局

各位代表:

受城区人民政府委托,现将青秀区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请青秀区三届人大六次会议审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年青秀区与城区本级财政预算执行情况

2020年是青秀区发展历史上非同寻常的一年,面对复杂多变的国内外经济形势,艰巨繁重的改革发展稳定任务特别是新冠肺炎疫情冲击,在市委、市政府和区委的坚强领导下,在城区人大、政协的监督支持下,全城区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持以新发展理念为引领,做好“六稳”工作,落实“六保”任务,全面落实强首府战略,坚决打赢疫情防控和经济社会发展“两场硬仗”、奋力夺取“双胜利”,确保了城区经济保持平稳健康发展,较好完成了城区三届人大五次会议确定的各项任务

2020年,青秀区组织的财政收入完成2,030,920万元,比上年实际完成数 (以下简称“比上年”)减收60,747万元,下降2.9%,完成年初预算2,217,168万元的91.6%。

青秀区组织的财政收入由以下几项构成:一般公共预算收入361,289万元,比上年减收1,981万元,下降0.55%,完成年初预算的90.48%;上划中央税收收入981,937万元,比上年减收45,116万元,下降4.39%,完成年初预算的95.27%;上划自治区税收收入340,572万元,比上年减收21,111万元,下降5.84%,完成年初预算的83.02%;上划南宁市分享收入347,122万元,比上年增收7,461万元,增长2.2%,完成年初预算的92.09%。

(一)一般公共预算执行情况

1.青秀区一般公共预算执行情况(包含乡镇)

2020年,青秀区一般公共预算总收入546,490万元,其中:一般公共预算收入361,289万元、上级补助收入167,733万元(其中:返还性收入36,476万元、一般性转移支付收入87,599万元、专项转移支付收入43,658万元)、上年结余收入9,594万元、调入资金532万元(从政府性基金预算调入505万元、从国有资本经营预算调入27万元)、动用预算稳定调节基金7,342万元。一般公共预算总支出544,090万元,其中:一般公共预算支出447,301万元、体制上解支出10,197万元、专项上解支出86,592万元。收支相抵,年终滚存结余2,400万元(均为上级专款结转资金)。

1)一般公共预算收入执行情况

2020年,青秀区一般公共预算收入361,289万元,比上年下降0.55%。其中:税收收入293,006万元,比上年下降6.8%;非税收入68,283万元,比上年增长39.68%。

2)一般公共预算支出执行情况

2020年,青秀区一般公共预算支出447,301万元(其中:城区本级支出408,012万元,乡镇支出39,289万元),完成调整预算数(以下简称“预算”)472,712万元(含上级追加96,236万元)的94.62%,比上年减少34,857万元,下降7.23%。各主要支出指标完成情况如下:

一般公共服务支出49,521万元,完成预算的98.04%,下降9.79%;公共安全支出45,476万元,完成预算的95.7%,下降12.47%;教育支出114,413万元,完成预算的97.76%,增长5.28%;科学技术支出1,356万元,完成预算的97.41%,下降21.93%;文化旅游体育与传媒支出1,389万元,完成预算的64.94%,下降52.98%;社会保障和就业支出50,021万元,完成预算的95.21%,增长43.26%;卫生健康支出44,920万元,完成预算的95.1%,增长27.85%;节能环保支出392万元,完成预算的86.92%,下降70.08%;城乡社区支出66,229万元,完成预算的94.07%,下降44.87%;农林水支出38,230万元,完成预算的82.99%,下降21.69%;交通运输支出2,025万元,完成预算的56.74%,下降29.54%;资源勘探工业信息等支出2,214万元,完成预算的100%,下降7.29%;商业服务业等支出121万元,完成预算的18.85%,下降94.64%;金融支出7,611万元,上年该科目无支出;自然资源海洋气象等支出1,077万元,完成预算的100%,增长190.3%;住房保障支出19,623万元,完成预算的100%,增长82.93%;粮油物资储备支出186万元,完成预算的97.89%,增长70.64%;灾害防治及应急管理支出1,932万元,完成预算的100%,下降13.05%;债务付息支出222万元,完成预算的100%,与上年持平;其他支出334万元,完成预算的100%,下降26.27%;地方政府一般债务发行费用支出9万元,上年该科目无支出。

2.城区本级一般公共预算执行情况(支出不包含乡镇)

1)一般公共预算收入执行情况

2020年,城区本级一般公共预算收入361,289万元,完成年初预算399,320万元的90.48%,比上年减收1,981万元,下降0.55%。各主要项目的执行情况如下:

税收收入完成293,006万元,比上年减收21,379万元,下降6.8%,其中:增值税完成75,658万元,比上年减收18,947万元,下降20.03%;其他税收收入64万元(清缴企业历年征收营业税);企业所得税完成86,756万元,比上年增收1,778万元,增长2.09%;个人所得税完成23,091万元,比上年减收394万元,下降1.68%;资源税完成9万元,比上年增收5万元,增长125%;城市维护建设税完成38,090万元,比上年增收796万元,增长2.13%;房产税完成21,739万元,比上年减收12,058万元,下降35.68%;印花税完成30,702万元,比上年增收3,540万元,增长13.03%;城镇土地使用税完成1,282万元,比上年减收838万元,下降39.53%;土地增值税完成15,098万元,比上年增收5,026万元,增长49.9%;耕地占用税完成517万元,比上年减收490万元,下降48.66%。

非税收入完成68,283万元,比上年增收19,398万元,增长39.68%,其中:专项收入完成25,257万元,比上年增收7,815万元,增长45.33%,增幅较大的原因是本年残疾人就业保障金收入8,503万元,比上年增收7,097万元;行政事业性收费收入完成15,798万元,比上年增收2,100万元,增长15.33%;罚没收入完成1,590万元,比上年减收2,846万元,下降64.16%;国有资源(资产)有偿使用收入完成24,775万元,比上年增收13,120万元,增长112.75%,增幅较大的主要原因是仙葫管委会上缴国有土地征地款11,847万元;其他收入完成1,063万元,比上年减收785万元,下降42.48%,主要构成是疾控中心上缴的冷链疫苗款。

2)一般公共预算支出执行情况

2020年,城区本级一般公共预算支出408,012万元,完成调整预算数(以下简称“预算”)433,423万元的94.14%,比上年减少40,317万元,下降8.99%。各主要支出指标完成情况如下:

一般公共服务支出44,789万元,完成预算的97.83%,比上年减少4,914万元,下降9.89%。主要安排专项资金:一是政务中心建设经费1,156万元;二是税务局税收业务经费2,735万元;三是企业复工复产补贴资金1,094万元;四是商贸流通业专项扶持资金1,400万元;五是创意生活节及对外媒体合作经费500万元;六是创城工作经费7,243万元。

公共安全支出45,473万元,完成预算的95.7%,比上年减少6,479万元,下降12.47%。主要安排专项资金:一是政法转移支付资金3,594万元;二是青秀公安分局多功能执法办案中心建设资金1,303万元;三是南湖公安分局技术综合楼维修及新办公楼设备采购760万元;四是法院新建诉服中心办公楼工程款1,672万元;五是市级代垫公安业务经费18,303万元。

教育支出114,358万元,完成预算的97.76%,比上年增加5,765万元,增长5.31%。主要安排专项资金:一是普惠性幼儿园专项经费850万元;二是农村学校学生免费营养餐工作经费1,600万元;三是新建学校建设资金5,500万元;四是续建学校建设资金2,205万元;五是教育系统设备类固定投资项目资金4,251万元;六是义务教育生均经费8,860万元。

科学技术支出1,356万元,完成预算的97.41%,比上年减少380万元,下降21.89%。主要安排科技三项资金。降幅较大的主要原因是当年科技项目进度慢,未能及时拨付科技三项资金。

文化旅游体育与传媒支出1,226万元,完成预算的62.04%,比上年减少1,553万元,下降55.88%。主要安排专项资金:一是旅游营销专项经费185万元;二是村级公共服务中心建设经费224万元;三是群众文化活动经费176万元;四是文化市场管理经费185万元;五是图书馆建设203万元。降幅较大的原因是上年上级专项追加资金577万元,本年较少527万元。

社会保障和就业支出47,671万元,完成预算的94.99%,比上年增加14,339万元,增长43.02%。主要安排专项资金:一是基层政权建设资金832万元;二是行政事业单位养老保险和职工职业年金22,258万元;三是抚恤支出3,958万元;四是80-100岁老年人福利及工作经费1,802万元;五是残疾人事业经费1,857万元;六是财政对基本养老保险基金的补助5,520万元。增幅较大的原因是将当年在职干部职工职业年金4,051万元列入预算,历年均未列入年度预算。

卫生健康支出42,441万元,完成预算的94.83%,比上年增加8,395万元,增长24.66%。主要安排专项资金:一是疾控中心冷链疫苗款4,688万元;二是行政事业单位医疗保险12,513万元;三是计划生育家庭奖励扶助资金2,528万元;四是基层医疗卫生机构经费1,986万元;五是公共卫生服务经费5,371万元;六是新型冠状病毒防控经费10,878万元。增幅较大的原因是安排新型冠状病毒防控经费10,878万元。

节能环保支出355万元, 完成预算的85.75%,比上年减少930万元,下降72.37%。主要安排自然生态环境保护专项资金。

城乡社区支出59,090万元,完成预算的93.4%,比上年减少54,606万元,下降48.03%。主要安排专项资金:一是棚户区改造项目偿还贷款本金及利息1,046万元;二是城市市容市貌治理经费6,035万元;三是拆迁生产生活困难补助940万元;四是生活污水处理经费8,050万元;五是黑臭水体治理经费1,500万元;六是水泥厂安置回建综合住宅楼项目资金2,000万元;七是凤岭北片区道路市场化运作经费3,586万元;八是工业园区道路建设资金5,295万元;九是镇区改造资金2,500万元;十是统征统收土地征拆补偿款11,847万元。

农林水支出18,023万元,完成预算的69.69%,比上年减少12,777万元,下降41.48%。主要安排专项资金:一是伶俐大桥建设资金5,000万元;二是长塘互通建设资金3,000万元;三是张村至六景公路建设资金2,500万元;四是农业示范园区建设资金1,757万元;五是农业生产发展3,002万元;六是水利工程维护及建设资金1,257万元。完成率较低的原因是上级专项资金未能及时拨付,大部分上级专项资金下达较滞后,无法按进度拨付。

交通运输支出1,703万元,完成预算的52.45%,比上年减少784万元,下降31.52%。主要安排交通局公路养护及管理专项资金。完成率较低的原因是工程进度缓慢,未能按进度拨付项目款,上级专项资金下达滞后,未能及时拨付。

资源勘探工业信息等支出2,214万元,完成预算的100%,比上年减少174万元,下降7.29%。主要安排上级追加工业和信息化发展专项及中小企业发展补助资金。

商业服务业等支出121万元,完成预算的18.85%,比上年减少2,137万元,下降94.64%。主要安排上级追加的商务发展专项资金、服务业发展专项资金等。完成率较低的主要原因是上级下达商业服务业发展专项资金前期审批材料较多,涉及面广,未能及时拨付。

金融支出7,611万元,完成预算的100%,上年该科目无支出。主要安排金融行业发展资金和上级下达金融保险业贷款贴息补助支出。

自然资源海洋气象等支出1,014万元,完成预算的100%,比上年增加659万元,增长185.63%。主要安排新增自然资源局基本保障经费和土地变更调查监测项目资金

住房保障支出18,005万元,完成预算的100%,比上年增加7,933万元,增长78.76%。主要安排专项资金:一是棚户区改造及保障性住房资金6,487万元;二是干部职工住房公积金11,242万元。

粮油物资储备支出186万元,完成预算的97.89%,比上年减少52万元,下降15.85%。主要是安排上级追加产粮大县奖励资金190万元。

灾害防治及应急管理支出1,822万元,完成预算的100%,比上年下降263万元,下降12.61%。主要安排安全生产专项工作、消防业务保障工作、自然灾害救灾等资金。

债务付息支出222万元,完成预算的100%,与上年持平。主要是安排城区市带县(区)基础设施建设贷款利息支出。

其他支出323万元,完成预算的100%,比上年减少108万元,下降25.06%。主要是安排武装部业务经费。

债务发行费用支出9万元,该科目上年无支出。

3.预备费执行情况

2020年初预算安排预备费4,790万元,全年动用预备费4,790万元。根据《预算法》要求动支预备费主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。2020年动用预备费4,790万元全部用于新冠肺炎疫情防控工作。

4.“三公”经费预算安排情况

2020年青秀区继续严控“三公”经费支出,一般公共预算安排的“三公”经费全年支出合计624万元,比上年减少524万元,下降45.65%。其中:公务接待经费43万元,比上年减少12万元,下降21.82%;因公出国(境)经费0万元,比上年减少14万元;公务用车运行维护费用497万元,比上年减少268万元,下降35.03%;公务用车购置费84万元,比上年减少230万元,下降73.25%。

5.预算稳定调节基金情况

根据上级财政部门批复,2019年末预算稳定调节基金余额为7,342万元。2020年为加大财政存量资金盘活力度,城区本级共动用预算稳定调节基金结余7,342万元,共增加一般公共预算支出7,342万元,统筹用于城区本级2020年一般公共预算支出,用于新建学校城区配套资金7,342万元。2020年末无补充预算稳定调节基金。

(二)政府性基金预算执行情况

2020年青秀区政府性基金总收入197,405万元,完成预算的100%,城区本级无政府性基金收入,主要构成是上级补助收入60,887万元、上年结余收入31,518万元、债务转贷收入105,000万元。

2020年青秀区政府性基金总支出193,274万元,其中:政府性基金预算支出192,769万元,主要是安排文化旅游体育与传媒支出162万元、社会保障和就业支出1,144万元、城乡社区支出74,089万元、农林水支出172万元、彩票公益金安排的支出893万元、专项债务收入安排的支出105,000万元、抗疫特别国债安排的支出11,309万元;调出资金505万元,主要是调入一般公共预算使用。

收支相抵,年终滚存结余4,131万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

2020年,城区国有资本经营预算收入203万元,其中:本级国有资本经营预算收入27万元,上级补助收入176万元;国有资本经营预算支出27万元。收支相抵,2020年国有资本经营预算年终结余176万元。

城区本级国有资本经营预算收入27万元均为晟宁公司按照净利润基数的20%上缴的利润收入。

城区本级国有资本经营预算支出27万元为调出资金,调出至一般公共预算安排统筹使用。

(四)社会保险基金预算执行情况

2020年,城区本级社会保险基金收入25,417万元,上年结余收入14,127万元;城区本级社会保险基金支出21,511万元。收支相抵,年终滚存结余18,033万元。其中:城乡居民基本养老保险基金本年收入7,486万元,上年结余收入7,219万元,本年支出5,194万元,收支相抵,年终滚存结余9,511万元;机关事业单位基本养老保险基金本年收入17,931万元,上年结余收入6,908万元,当年支出16,317万元,收支相抵,年终滚存结余8,522万元。

(五)政府性债务情况

1.政府性债务举借及偿还情况。青秀区政府性债务年初余额为5,424万元。2020年一般债券中再融资债券1,000万元,到期债券本金偿还84万元;专项债券新增105,000万元。截止2020年12月31日,政府性债务余额为110,340万元。

2.政府性债务余额情况。截止2020年12月31日,青秀区政府性债务余额为110,340万元,按照债务类型划分:一般债券余额5,340万元,专项债余额105,000万元。按照债券项目划分:一是2017年广西壮族自治区政府定向承销发行置换一般债券(六期)2,168万元;二是2018年广西壮族自治区政府定向承销发行置换一般债券(三期)2,172万元;三是2020年广西壮族自治区政府再融资一般债券三期-2020广西壮族自治区政府再融资一般债券五期1,000万元;四是2020年广西壮族自治区政府社会领域专项债券(五期)—2020年广西壮族自治区政府专项债券(二十二期)5,000万元;五是2020年广西壮族自治区支持中小银行发展专项债券(一期)—2020年广西壮族自治区政府专项债券(三十三期)100,000万元。

各位代表,以上报告的2020年预算执行数均为快报数,具体执行情况详见预算草案,与实际决算数相比可能会有一些差距,待市财政局批复决算后,再按规定向人大常委会报告。

(六)完成2020年预算任务的主要措施

1.狠抓收入质量,强化财政保障能力

强化收入征管,有序组织收入,层层分解财政收入目标,克服减税降费政策和新冠肺炎疫情等不利因素影响,坚持以税务部门为主导,各部门协同配合的原则,利用综合治税系统优势,切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控,提高征管效率;加强欠税清缴和零散税收征缴,充分挖掘税收增长潜力,不断提高收入质量。进一步加强非税收入征管,确保非税收入应征尽征。2020年共组织收入203.09亿元,总量全市排名第一,占南宁市总收入总量的25.51%。

2.坚决落实过“紧日子”的要求,切实兜牢“三保”政策底线

大力压减一般性支出。不折不扣落实过紧日子要求,牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想,坚持厉行节约、反对浪费,坚持勤俭节约办一切事业,从严从紧编制部门预算,部门预算项目一般性支出、三公经费压减30%、会议费和培训费压减20%,其他非重点、非刚性项目支出在批复预算的基础上再压减5%。压减经费优先用于落实保工资、保运转、保基本民生等“三保”支出,确保国家民生政策落实到位。

调整优化财政支出结构。坚决压减非急需、非刚性和低效支出,取消无效支出,调整标准过高的支出。取消到期专项及不属于公共财政保障范畴、不属于本部门职责、不属于城区财政事权的项目,继续保留的专项资金不得增加支出额度,严控新设专项资金。

坚持兜牢“三保”底线。各部门要统筹各类资金,优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出需求。加快预算下达和资金拨付,帮助各镇提升“三保”能力,落实“三保”支出责任。建立“三保”预算安排事前审核、预算执行约束和监督问责机制,确保“三保”支出不脱离实际、不留下缺口。

3.聚力重点项目,保障民生工程建设

一是积极推进自治区、南宁市和城区为民办实事项目。及时足额落实配套资金,有序推进自治区、南宁市、城区级为民办实事项目的实施,为兑现政府为民办实事的承诺提供了有力的资金保障,确保按时按质按量完成年度任务。

二是集中力量支持打好三大攻坚战。全力支持脱贫攻坚工作。2020年安排扶贫资金4,984万元,安排农村综合改革经费4,743万元,支持改善农村地区基础设施条件。资金使用精准度和总体效益明显提高、扶贫开发工作权责更加匹配,确保如期完成脱贫攻坚目标。持续打好防范化解重大风险攻坚战。确保到期政府债务按时偿还,维护政府信誉。严格按照政府债务限额管理规定,控制举债方式和举债主体,确保政府债务余额控制在批准的限额内,城区政府债务风险总体可控。持续打好污染防治攻坚战。筹措落实资金9,550万元,全力支持推进黑臭水体治理、生活污水、大气污染防控等,进一步提升生态宜居水平。

三是全面落实“六保”任务,以保促稳推动“六稳”工作。保居民就业方面:积极落实企业稳岗政策,增强企业稳岗能力,发放疫情防控时期农民工就业困难补助、防疫补贴等,2020年共发放各项补助金4,586万元。保民生方面:2020年城区按照高质量发展要求,调整优化支出结构,集中力量支持脱贫攻坚、生态环保、教育、科技创新、社保、医疗等重点领域,为城区保障和改善民生提供了有力支撑。2020年城区民生支出340,480万元,占当年一般公共预算支出的比重为76.12%。切实把中央、自治区、南宁市要求与城区实际相结合,全面落实支出政策,推进重大项目建设,促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。统筹安排财政资金12,056万元投入疫情防控工作,用于隔离防控、物资储备和防控人员补助等方面,为打赢疫情防控阻击战提供资金保障。保市场主体方面:城区本级安排产业发展扶持资金、企业复工复产、促消费、稳就业扶持资金4,093万元,用于支持城区工业企业发展、工业技改项目补助、商贸服务业促销费稳增长补助、批零住餐企业复工复产防疫物资补贴、水电补贴、辖区市场运营方租金减免补贴等支出,为推动城区经济持续健康发展提供了坚实的财政保障。保基层运转方面:建立健全财政运行风险监控机制,坚持“收支平衡、均衡调度、及时保障”原则,按序时进度及时足额、科学准确办理资金调度,切实满足城区“三保”需求。

四是大力支持教育事业发展。坚持优先发展教育,全年投入教育经费11.44亿元。通过优质教育资源扩容增量,开工建设了桂雅路小学二期、荔英小学等6所学校。新增百花岭路幼儿园、盘古路幼儿园等6个配套小区幼儿园为公办园,扩容公办学位3880个,积极扶持普惠性民办幼儿园发展,现有城区级普惠幼儿园43所,自治区多元普惠幼儿园42所,公办、普惠性学位数31409人,普惠率达81.3%,普惠园和公办园占比逐步提高。

五是重点保障低收入和困难群体基本生活。城乡居民最低生活保障标准和财政补助标准进一步提高,城市居民最低生活保障标准790元/人·月,农村居民最低生活保障标准5500元/人·年。城市居民最低生活保障人均补助水平4193元/人·年,农村居民最低生活保障人均补助水平3168元/人·年,高于自治区规定的补助水平。筹措困难群众救助补助资金及城乡医疗救助资金5,965万元,及时足额发放最低生活保障、临时救助、特困人员救助、孤儿基本保障、残疾人两项补贴、价格临时补贴、城乡医疗救助等各项补助,保障困难群众基本生活和医疗保障。

六是着力推进基本医疗卫生制度。通过大力推行基本医疗卫生制度, 2020年基本公卫人均补助资金每人每年74元,安排基本公共卫生服务补助资金5,371万元,建立医疗兜底保障制度,落实医疗救助与居民大病保险的有效衔接,全力推进卫生项目建设,通过抗疫特别国债安排,推进青秀区乡镇卫生院及社区服务中心发热门诊和哨点门诊建设、青秀区社区卫生服务中心、乡镇卫生院环境提升及设备购置等项目,保障了城区卫生体系建设的有序推进。

七是提高城乡居民住房保障能力。加快推进新型城镇化,投入专项资金6,434万元,支持城镇低收入住房保障家庭租赁补贴、城市棚户区改造、公租房建设项目实施。投入农村危房改造资金1,267万元,改善贫困户居住条件,为贫困户脱贫摘帽创造条件

是探索项目建设新模式,引入社会资本为城区建设添砖加瓦。为进一步深化城区投融资体制改革,促进政府和社会资本合作(PPP)模式在我城区推广应用,鼓励和引导社会资本更多地参与城区项目建设,城区积极响应国家、自治区的号召,按照“成熟一个,落地一个,入库一个”的思路,加快推进政府和社会资本的合作(PPP),目前已经通过该模式实施了青秀区医疗卫生提升工程项目,项目总投资1.89亿元。

4.加大预算统筹力度,盘活财政存量资金

统筹政府预算资金,集中财力保障重点领域支出。多渠道盘活变现存量资产,从2020年起,城区财政全额拨款单位国有资产收益由城区财政统筹安排使用;加强政府性基金预算和一般公共预算的统筹,将政府性基金预算结转超过该基金当年收入30%部分,调入一般公共预算统筹使用。

全面支持落实减税降费政策确保财政收支平稳运行,开源节流优化支出结构支持打赢新冠肺炎疫情阻击战,大力盘活财政存量资金和挖掘资产资源收入潜力,有效弥补减税降费财力缺口。2020年盘活各类财政存量资金21,404万元,有效缓解财政收支矛盾。

5.全面实施绩效管理,提升财政资金使用效益

不断拓展绩效管理覆盖范围,从2020年起,将政府性基金预算和社会保险基金预算纳入绩效目标编报范围,实现绩效管理全覆盖,所有预算部门均应编报部门整体支出绩效目标,所有项目均应编报项目绩效目标,强化结果应用。各预算单位和城区财政局要将绩效目标设置与审核结果、绩效评价(评估)结果作为预算申请与安排的必备要件和重要依据。

二、2021年青秀区财政预算草案

2021年是具有特殊重要性的一年,是中国共产党成立100周年,是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年,是“十四五”开局之年,是着力构建新发展格局的第一年,我们要充分抓住经济发展机遇,做好财源建设,面对减税降费政策和新冠肺炎疫情的影响,全面落实中央、自治区和南宁市出台的税收政策,减轻企业负担,促进企业发展,确保企业利税增收。预计2021年城区一般公共预算收支维持低速增长。

(一)2021年预算编制的指导思想和总体要求

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区经济工作会议精神及市委、市政府的总体部署,结合城区经济形势,2021年城区财政工作和预算编制总的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,认真落实中央、自治区和南宁市党委、政府的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,以推动高质量发展为主题,以深化供给侧结构性改革为主线,以改革创新为根本动力,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的,坚持系统观念,巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果,更好统筹发展和安全,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想,不折不扣地落实过紧日子的要求,大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,继续严控“三公”经费、会议费和培训费;坚持统筹兼顾、突出重点,优化支出结构,支持重点领域支出和重大项目建设,加强项目管理;全面实施预算绩效管理,推进预算和绩效一体化融合;强化全口径预算管理,加大资金统筹力度,有效盘活存量资金;进一步强化支出标准应用,不断提高预算编制的准确性、科学性。

根据上述指导思想,2021年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则:一是收支平衡原则。量入为出,量财办事,实事求是地安排各项收入,确保收支平衡。二是勤俭节约原则。牢固树立过紧日子思想,坚决压缩一般性支出,从严控制专项转移支付,严禁建设形象工程、政绩工程。探索运用零基预算理念,完善能增能减、有保有压的分配机制,加大支出结构调整力度,保障重点领域支出。三是深化改革原则。加快建立现代财政制度,构建系统完备、科学规范、运行有效的现代财政制度,推进治理体系和治理能力现代化。四是强化绩效原则。加强财政资金监督管理,深入推进预算和绩效管理一体化,更好地运用绩效管理手段,服务预算管理大局,有效发挥绩效管理在节支方面的作用,切实压减低效无效支出。健全规范政府举债融资行为,稳妥化解政府隐性债务风险。

(二)2021年青秀区与城区本级一般公共预算草案

1.青秀区一般公共预算计划安排情况(包含乡镇)

根据上述预算编制指导思想,2021年,青秀区预计组织财政收入2,132,433万元,比上年执行数增长5%(同口径比较,剔除烟草行业及留抵退税收入),其中:(1)上划中央税收收入1,039,597万元,比上年执行数增长5.87%;(2)上划自治区税收收入380,322万元,比上年执行数增长11.67%;(3)上划市级分享收入351,214万元,比上年执行数增长1.18%;(4)一般公共预算收入361,300万元,与上年执行数持平。

2021年,青秀区一般公共预算总收入计划安排580,759万元,其中:一般公共预算收入361,300万元、上级补助收入117,017万元(其中:返还性收入36,476万元、一般性转移支付收入52,045万元、专项转移支付收入28,496万元)、上年结余收入2,400万元、调入资金100,042万元(政府性基金预算调入100,000万元、国有资本经营预算调入42万元)。一般公共预算总支出计划安排580,759万元,其中:一般公共预算支出498,540万元、体制上解支出10,303万元、专项上解支出71,916万元。收支相抵,2021年财政预算收支平衡。

1)收入预算安排

2021年,青秀区一般公共预算收入计划安排361,300万元,与上年执行数持平。其中:税收收入309,160万元,比上年执行数增长5.51%;非税收入52,140万元,比上年执行数下降23.64%。税收收入中:增值税79,275万元,比上年执行数增长4.78%;企业所得税92,037万元,比上年执行数增长6.09%;个人所得税25,384万元,比上年执行数增长9.93%。

2)支出预算安排

2021年,青秀区一般公共预算支出计划安排498,540万元(其中:城区本级支出483,713万元,乡镇支出14,827万元),比上年预算数增长6.11%。其中:教育支出110,730万元,科学技术支出2,900万元,社会保障和就业支出41,375万元,卫生健康支出31,689万元,城乡社区支出108,087万元,农林水支出37,170万元。

2021年青秀区一般公共预算安排的民生支出共356,547万元,占当年一般公共预算支出的比重为71.52%,高于上年民生支出比重1.7个百分点。

2.城区本级一般公共预算计划安排情况(支出不包含乡镇)

1)收入预算安排

2021年,城区本级一般公共预算收入计划安排361,300万元,比上年执行数持平%,主要项目安排情况如下:

税收收入309,160万元,比上年执行数增收16,154万元,增长5.51%,其中:增值税79,275万元,比上年执行数增收3,617万元,增长4.78%;企业所得税92,037万元,比上年执行数增收5,281万元,增长6.09%;个人所得税25,384万元,比上年执行数增收2,293万元,增长9.93%;资源税9万元,与上年执行数持平;城市维护建设税41,315万元,比上年执行数增收3,225万元,增长8.47%;房产税22,515万元,比上年执行数增收776万元,增长3.57%;印花税31,758万元,比上年执行数增收1,056万元,增长3.44%;城镇土地使用税1,323万元,比上年执行数增收41万元,增长3.2%;土地增值税15,012万元,比上年执行数减收86万元,下降0.57%;耕地占用税532万元,比上年执行数增收15万元,增长2.9%。

非税收入52,140万元,比上年执行数减收16,143万元,下降23.64%,其中:专项收入28,280万元,比上年执行数增收3,223万元,增长12.86%;行政事业性收费收入6,500万元,比上年执行数减收9,298万元,下降58.86%;罚没收入3,560万元,比上年执行数增收1,970万元,增长123.9%;国有资源(资产)有偿使用收入13,800万元,比上年执行数减收10,975万元,下降44.3%,降幅较大的主要原因是上年仙葫管委会一次性上缴国有土地征地款11,847万元,本年无该项收入。

2)支出预算安排

2021年,城区本级一般公共预算支出计划安排483,713万元,比上年年初预算(以下简称“比上年”)增加33,122万元,增长7.35%,主要项目安排情况如下:

一般公共服务支出47,991万元,比上年减少1,941万元,下降3.89%。主要安排专项资金:一是商贸流通业专项扶持资金1,500万元;二是工业经济高质量发展扶持资金3,300万元;三是税收业务费2,745万元;四是人大换届选举经费650万元;五是上年续建项目5,786万元。

公共安全支出40,529万元,比上年减少7,004万元,下降14.74%。主要安排专项资金:一是公检法系统业务办案费2,480万元;二是市级代垫公安消防经费18,000万元;三是政法转移支付资金3,600万元。

教育支出110,729万元,比上年增加16,948万元,增长18.07%。主要安排专项资金:一是与民办普惠园合作办园经费1,790万元;二是学生营养改善营养午餐专项资金1,610万元;三是义务教育生均经费7,520万元;四是上年教育续建项目9,761万元。

科学技术支出2,900万元,比上年增加701万元,增长31.88%。主要安排科技三项经费。

文化旅游体育与传媒支出4,835万元,比上年增加2,709万元,增长127.42%。主要安排专项资金:一是旅游标识标牌改质升级经费1,000万元;二是旅游营销专项经费1,000万元;三是文化产业发展扶持资金370万元;四是旅游发展扶持资金1,000万元。增长较大的原因是2021年起需安排全域旅游发展扶持资金。

社会保障和就业支出40,429万元,比上年增加4,412万元,增长12.25%。主要安排专项资金:一是行政事业单位养老支出23,744万元;二是抚恤金2,312万元;三是养老保险基金1,725万元;四是最低生活保障金1,050万元;五是社会福利金1,851万元;六是青秀区村(社区)换届工作经费1,068万元;七是机关事业单位职业年金缴费支出616万元。

卫生健康支出30,543万元,比上年减少118万元,下降0.38%。主要安排专项资金:一是行政事业单位医疗保险16,087万元;二是计划生育家庭奖励资金2,959万元;三是基层公共卫生服务资金7,846万元。

节能环保支出751万元, 比上年减少806万元,下降51.77%。主要安排自然生态环境保护专项资金。降幅较大的原因是2020年安排历年结转上级专项资金878万元,本年无该项资金安排。

城乡社区支出103,792万元,比上年增加20,722万元,增长24.95%。主要安排专项资金:一是新建项目前期经费5,000万元;二是工业园区配套设施建设等项目资金10,000万元;三是购买水田指标资金10,000万元;四是环卫市场化服务外包费10,691万元;五是上年续建项目15,770万元。

农林水支出33,682万元,比上年减少10,706万元,下降24.12%。主要安排专项资金:一是乡村振兴资金10,000万元;二是农村道路建设5,038万元;三是水利工程建设资金1,230万元;四是扶贫资金1,735万元;五是农村综合改革资金908万元。下降较大的主要原因是上一年度上级提前下达专项资金较多,上年提前下达资金4,088万元,本年度减少3,538万元。

交通运输支出1,359万元,比上年减少2,364万元,下降63.5%。主要安排专项资金:一是日常村级道路养护416万元;二是上年续建项目419万元。下降大的主要原因上一年安排结转上级追加交通统筹整合涉农专项资金1,000万元,本年度无该项资金。

资源勘探工业信息等支出40,661万元,比上年增加10,310万元,增长33.97%。主要安排南宁民生新能源产业投资合伙企业注资资金30,000万元、扶持产业发展资金10,000万元、东盟数字经济产业园前期经费661万元。

金融支出454万元,比上年减少1,426万元,下降75.85%。主要安排金融行业发展资金。下降大的主要原因是上年安排金融类企业落户补助资金1,000万元,本年该项资金压减为370万元。

自然资源海洋气象等支出2,617万元,比上年减少105万元,下降3.86%。主要安排青秀区行政村“多规合一”实用性村庄规划、分区规划编制、镇级控制性详细规划编制等资金。

住房保障支出14,321万元,比上年增加2,338万元,增长19.51%。主要安排干部职工住房公积金和危房改造资金。

灾害防治及应急管理支出2,416万元,比上年增加94万元,增长4.05%。主要安排专项资金:一是安全生产专项资金528万元;二是消防业务经费1,433万元;三是森林消防经费11万元;四是自然灾害防治经费145万元。

预备费4,990万元,比上年增加200万元,增长4.18%。按年初一般公共预算支出总额的1%比例安排预备费,主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

债务付息支出214万元,比上年减少8万元,下降3.6%。主要是安排城区市带县(区)基础设施建设贷款利息支出。

其他支出500万元,比上年减少2万元,下降0.4%。主要安排武装部业务经费。

3.“三公”经费预算安排情况

2021年青秀区一般公共预算安排的“三公”经费合计1,370万元,比上年年初预算1,640万元减少270万元,下降16.46%。其中:公务接待经费275万元,比上年年初预算389万元减少114万元,下降29.5%;因公出国(境)经费30万元,比上年年初预算40万元减少10万元,下降25%;车辆购置及运行维护费1,065万元,比上年年初预算1,211万元减少146万元,下降12.06%。

(三)2021年政府性基金预算草案编制情况

2021年青秀区政府性基金总收入计划安排107,954万元,其中:城区本级政府性基金收入3,823万元(主要是支持中小银行发展专项债券专项收入),上级补助收入100,000万元、上年结余收入4,131万元。

2021年青秀区政府性基金总支出计划安排107,954万元,其中:政府性基金预算支出7,954万元,主要是安排文化旅游体育与传媒支出55万元、社会保障和就业支出804万元、城乡社区支出361万元、农林水支出165万元、其他支出(彩票公益金安排的支出)2,746万元、地方政府专项债务付息支出3,823万元;调出资金100,000万元,调出至一般公共预算安排统筹使用。

收支相抵,2021年政府性基金预算收支平衡。

    (四)2021年国有资本经营预算草案编制情况

2021年,城区本级国有资本经营预算收入计划安排218万元,其中:本级国有资本经营预算收入42万元,上年结余176万元;国有资本经营预算支出计划安排218万元,其中:国有企业退休人员社会化管理补助支出176万元,调出资金42万元。收支相抵,2021年国有资本经营预算收支平衡。

城区本级国有资本经营预算收入42万元均为晟宁公司按照净利润基数的20%上缴的利润收入。

城区本级国有资本经营预算支出42万元为调出资金,调出至一般公共预算安排统筹使用。

上年结余176万元为上级补助资金。

(五)2021年城区本级社会保险基金预算草案编制

2021年,城区本级社会保险基金收入计划安排27,728万元;城区本级社会保险基金支出计划安排22,617万元。收支相抵,当年结余5,111万元,年终滚存结余23,144万元。其中:城乡居民基本养老保险基金本年收入7,573万元,当年支出安排5,446万元,收支相抵,当年结余2,127万元,年终滚存结余11,638万元;机关事业单位基本养老保险基金本年收入20,155万元,当年支出17,171万元,收支相抵,当年结余2,984万元,年终滚存结余11,506万元。

(六)政府性债务情况

    青秀区2020年年末政府债务余额为110,340万元,2021年无申请再融资债券计划,无到期债券本金用于偿还。计划安排财政预算资金付息4,037万元。

(七)预算草案批准前安排支出的情况

在本次人民代表大会批准2021年城区本级预算草案前,我们按照预算法的规定,已加快安排上年结转项目支出,并及时安排必须支付的部门基本支出、项目支出。截至2021年1月29日,共安排部门预算支出60,872万元,主要安排:一是发放1月人员工资4,609万元,二是预发事业单位绩效奖励金4,938万元,三是缴付北京华鼎新动力股权投资基金首期出资资金30,000万元,四是青秀区水环境综合治理项目资金(第一期)1,744万元,五是南宁市凤岭北路中学施工进度款(第七期)1,590万元,六是伶俐工业园江南35号路项目设计及施工(EPC)总承包第5期进度款1,235万元,七是江南9号路项目设计及施工(EPC)总承包第3期进度款1,013万元,八是购买马山县引进社会资本投资耕地提质改造(旱改水)三期项目883万元,九是天合路(派福路-德福路)道路工程进度款(第2期)815万元,十是南宁市桂雅路小学二期工程第11期工程进度款783万元,十一是发放聘用人员工资3,393万元等。

(八)确保完成2021年预算任务的主要措施

2021年,我们将紧紧围绕中央、自治区、南宁市和城区党委决策部署,重点做好以下工作。

1.强化收支管理,高效发挥职能

认真贯彻习近平法治思想,全面推进依法理财、依法治税。在组织收入方面,一是坚持收入组织原则。严格依法征收,实事求是,应收尽收,应免尽免。既不弄虚作假搞空转,也不人为调控收入、有税不收,造成税收流失。二是坚持拓财源促增收。积极促产促销,做大税源基础,加大收入组织力度,既努力完成收入目标,也要逐步优化收入结构,提高收入质量。三是抓重点抓大户。抓好重点骨干企业、重点税源,制定有针对性措施,做好征管服务工作。四要推动政府和社会资本合作(PPP),积极引导社会资本参与文化教育、医疗、交通、水环境治理、乡村振兴等公共基础设施和民生事业建设。在支出方面,一是坚持支出原则。做到量入为出,尽力而为,用足指标,应支尽支,充分发挥财政资金促进经济社会发展最大效益。二是统筹整合财力。深入挖掘预算指标潜力,加大四本预算统筹统编统管,兜牢“三保”底线,防止支出增幅急剧下滑。

2.以“六保”促“六稳”,开启“十四五”新征程

在抓好常态化疫情防控的同时,贯彻落实习近平总书记关于统筹做好疫情防控和经济社会发展的系列重要指示批示精神,坚持稳中求进总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持以改革开放为动力推动高质量发展,坚决巩固三大攻坚战成果,扎实做好“六稳”工作,落实“六保”任务,维护经济发展和社会稳定大局。落实政策补贴,保障居民就业;加大民生支出,保障基本民生;助力企业纾困解难,保障市场主体;增加补贴保证供应,保障粮食能源安全;促进复工开拓市场,保障产业链供应链稳定;兜实“三保”底线,保障基层运转。

3.牢固树立过紧日子思想,大力压减一般性支出

一是继续调整和优化支出结构,加大对重大改革、重要政策、重点项目以及民生工程的支持力度。2021年项目继续实行“综合预算”,统筹考虑政府性基金预算、上年结转资金、上级补助资金等合理安排项目支出,避免重复交叉安排项目预算。除中央、自治区和南宁市补助资金外,一般公共预算拨款安排的项目支出经费统一按照负增长安排。二是坚持按照勤俭节约、精打细算的原则编制预算,牢固树立过紧日子思想,大力压减一般性支出,削减低效无效支出,严禁铺张浪费和大手大脚花钱。持续强化和规范“三公”经费管理,加强对相关支出事项的必要性、合理性的审核,无实质内容的公务活动一律不得列入预算。城区2021年部门预算一般公共预算安排的培训费、会议费在2020年部门预算批复数的基础上按80%申报,因公出国(境)经费在2020年部门预算批复数的基础上按70%申报,除重点、刚性和急需支出外,其他一般性项目支出按90%申报

4.继续加大预算编制与预算执行相结合力度

在编制2021年部门预算时,明确项目的实施计划和执行进度,前期工作未完成的项目不得纳入部门预算;将2019年度部门预算财政拨款结余结转资金统筹使用情况,2020年部门本级预算支出进度情况,2019年预算绩效评价结果,以及财政监督、审计监督和巡视结果作为编制下一年度预算的重要参考依据。一是2019年财政拨款结余结转资金,截至2020年6月30日仍未使用的,将按未使用部分金额的50%扣减2020年项目支出预算。二是对部门预算2019年1—12月支出进度低于绩效考核最低要求的,按照规定相应扣减2021年部门预算。三是强化2019年项目绩效再评价结果、部门整体支出绩效评价结果与预算安排挂钩机制。四是加大财政监督、审计监督和巡视结果应用力度,对财政、审计和巡视发现财经纪律问题突出的部门,相应扣减2021年预算额度。对连续两年支出进度低于50%的预算项目,在2020年的基础上暂按50%压减。五是对政府采购节约的资金,原则上一律收回财政总预算,各部门不得自行调整用于其他项目支出。

5.深化财税体制改革,完善现代财政制度

一是持续提升财政管理效能,加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,夯实预算执行管理基础,完善国有资产和会计管理,狠抓制度建设和执行,切实管好用好财政资金和国有资产。二是检查深化改革与加强管理协同推进,加强财政管理基础工作,不断提升依法理财和科学理财水平。三是强化财政管理监督,切实提高财政资金使用效益,以财政信息化建设提升监管能力,建立健全财政资金分配使用监管机制,加强预算执行管理和监督,不断提升财政管理效能和资金绩效。

6.加快推进预算管理一体化建设,以信息化驱动预算管理现代化

一是充分利用现代信息技术,以信息化手段驱动青秀区实现预算管理现代化,实现预算制度改革,推动现代化。二是将党和政府带头过紧日子作为财政工作长期坚持方针,巩固前期减税降费政策效果的基础上,加大预算对各类公共资源的统筹能力,强化预算支出管理,更加注重预算项目的质量和效益,把不该花的钱减下来。通过预算管理一体化,全面规范预算管理和切实硬化预算约束,将政府过紧日子的要求落实到位。三是完善财政基础工作,做好基础管理,针对薄弱环节,加强预算管理规范性,履职尽责,把基础工作做扎实,练就看家本领。

    各位代表、各位委员,新时代肩负新使命,唯有实干才能把蓝图变为现实,唯有奋斗才能把愿景变为实景。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,在区委的坚强领导下,坚定必胜信心、拿出敢闯勇气,放开手脚真抓实干,为贯彻落实强首府战略,建设壮美广西、共圆复兴梦想新征程作出更大贡献,以优异成绩庆祝建党100周年。