关于2018年青秀区财政决算(草案)的报告
作者:青秀区财政局   来源:青秀区财政局   时间:2019-10-30 17:10

——在青秀区第三届人大常委会第二十二次会议上

青秀区财政局局长 蓝爱莲

2019年10月24日)

主任、各位副主任、各位委员:

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的规定,按照城区人大常委会的安排,受城区人民政府委托,现报告2018年青秀区财政决算情况,请予审查。

2018年,青秀区财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实习近平总书记关于广西工作的重要指示精神,在城区党委、政府的正确领导下,在城区人大、政协的有效监督和大力支持下,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,紧紧围绕城区党委、政府的决策部署,坚定不移推动高质量发展,以供给侧结构性改革为主线,全力支持打好三大攻坚战,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作,努力化解经济下行新压力,圆满完成全年财政收支目标,财政决算情况总体良好。

一、财政总收入情况

2018年,城区组织的财政收入完成2,001,011万元(因决算数的单位以万元为单位,各县区四舍五入汇总数与全市实际收入有出入,市财政局为确保数据的一致性,在总决算时调减青秀区4万收入,从2,001,015万元调整为2,001,011万元),同比增收159,602万元,增长8.67%,完成年初预算1,961,122万元的102.03%。

城区组织的财政收入由以下几项构成:一般公共预算收入348,140万元年初报告数是348,143万元,总决算调减3万元),同比增收37,626万元,增长12.12%;上划中央税收收入918,563万元,同比增收74,074万元,增长8.77%;上划自治区税收收入367,124万元,同比增收33,263万元,增长9.96%;上划南宁市分享收入367,184万元(年初报告数是367,185万元,总决算时调减1万元),同比增收14,639万元,增长4.15%。

二、一般公共预算总收支情况

2018年,青秀区一般公共预算总收入532,442万元,其中:(1)一般公共预算收入348,140万元;(2)上级补助收入143,143万元,其中:返还性收入36,476万元、一般性转移支付收入41,857万元、专项转移支付收入64,810万元;(3)上年结余11,419万元;(4)调入资金374万元;(5)债务转贷收入2,172万元;(6)调入预算稳定调节基金27,194万元。

一般公共预算总支出512,917万元,其中:(1)一般公共预算支出407,154万元;(2)上解上级支出82,753万元,其中:体制上解支出10,303万元、专项上解支出72,450万元;(3)债务还本支出2,172万元;(4)安排预算稳定调节基金20,838万元。收支相抵,2018年年终滚存结余19,525万元,占一般公共预算支出的3.81%,符合财政部不高于9%的规定,扣除结转资金后,2018年净结余为零。

三、一般公共预算收支情况

(一)收入情况

2018年,城区一般公共预算收入348,140万元,完成年初预算327,805万元的106.20%,同比增收37,626万元,增长12.12%。各主要项目的执行情况如下:

税收收入完成303,352万元,同比增加20,525万元,增长7.26%,其中:(1)增值税完成96,654万元,同比增收13,908万元,增长16.81%;(2)企业所得税完成68,792万元,同比减少2,280万元,下降3.21%;(3)个人所得税完成35,282万元,同比增收5,389万元,增长18.03%;(4)资源税完成1万元,同比减少1万元,下降50.00%;(5)城市维护建设税完成33,434万元,同比增收4,690万元,增长16.32%;(6)房产税完成17,942万元,同比减收2,349万元,下降11.58%;(7)印花税完成25,916万元,同比增收2,951万元,增长12.85%;(8)城镇土地使用税完成1,741万元,同比增加195万元,增长12.61%;(9)土地增值税完成23,121万元,同比减收1,087万元,下降4.49%;(10)耕地占用税完成469万元,同比减少891万元,下降65.51%。

非税收入完成44,788万元(年初报告数是44,791万元,总决算时调减3万元),同比增加17,101万元,增长61.77%,其中:(1)专项收入完成14,000万元,同比增加1,862万元,增长15.34%;(2)行政事业性收费收入完成26,177万元,同比增加20,300万元,增长345.41%,主要原因是青秀区法院的诉讼费增加;(3)罚没收入完成2,567万元,同比减少2,348万元,下降47.77%,主要原因是青秀区城管队和青秀公安分局的罚没收入减少;(4)国有资源(资产)有偿使用收入完成2,041万元,同比减少91万元,减少4.27%;(5)其他收入完成3万元,同比减少2,622万元,下降99.89%,主要原因是2018年将上缴的非税收入尽可能按征收事由细化至具体科目,不放至其他收入科目。

(二)支出情况

2018年,城区本级一般公共预算支出407,154万元,完成调整预算数(以下简称“预算”)426,679万元的95.42%,同比增加37,015万元,增长10%。各主要支出指标完成情况如下:

1.一般公共服务支出42,427万元,完成预算的99.76%,同比减少3,296万元,下降7.21%。主要是安排城区一般行政事业单位正常运转经费。下降的原因主要是去年将预算安排在其他支出科目的城区工业扶持、文化产业扶持和旅游产业扶持等专项资金7000万元整合调剂为城区产业发展基金,科目调剂为其他商贸事务支出,而今年没有此项调整。主要专项资金安排:一是城区一般行政事业单位正常运转、税收业务综合治税等经费9,941万元;二是互联网金融产业基地扶持、降低企业融资成本降低企业担保费率补贴、电子商务进村项目经费等专项资金1,635万元;三是政务服务中心114热线平台维护费、“互联网+”政务建设和政务中心示范点建设经费等专项资金1,691万元;四是商贸企业发展资金345万元等。

2.公共安全支出44,733万元,完成预算的99.76%,同比增加2,197万元,增长5.17%。主要专项资金安排:一是公检法司各项专用设备购置维护、业务技术用房建设维修等基建项目经费4,933万元;二是公检法司各类办案经费2,777万元;三是2017年公安绩效考评奖励、交警协警工资3,750万元;四是消防业务经费1,718万元;五是社会管理视频监控、实验室案件检验经费等4,712万元;六是公检法司各类基建建设项目工程款8,322万元等。

3.教育支出89,811万元,完成预算的98.99%,同比增加14,968万元,增长20.00%。主要专项资金安排:一是用于新建学校、部分学校扩建维修改造、校园信息化建设等学校基础设施建设等资金18,708万元;二是用于教育系统设备类固定资产投资项目资金2,503万元;三是用于实施农村学校免费营养餐工程资金1,350万元;四是城乡义务教育补助、中央义务教育阶段学校建设补助、自治区农村义务教育薄弱学校改造、农村学校校舍维修等资金8,337万元。

4.科学技术支出1,573万元,完成预算的100%,同比减少2,324万元,下降59.64%。主要是安排科技三项项目经费、发明专利奖励和大数据孵化创新基地项目经费1,300万元。降幅较大的主要原因是2017年上级安排科技型中小企业技术创新等资金1,492万元,而2018年上级科技专项资金仅为45万元。

5.文化体育与传媒支出3,560万元,完成预算的94.93%,同比增加1,044万元,增长41.49%。主要专项资金安排:一是新建村级公共服务中心、篮球场和健身路径建设等文体基础设施建设资金657万元;二是文化馆免费开放资金、基层和谐文艺大展演和扶持业余文艺队经费等活动支出251万元;三是网易联合创新中心建设资金780万元;四是创意文化旅游节经费400万元。增幅较大的主要原因:一是安排2018年上级追加文化产业专项资金657万元,同比增长42.52%;二是城区本级安排新建重点项目网易联合创新中心、创意文化旅游节等资金1,180万元。

6.社会保障和就业支出31,895万元,完成预算的99.21%,同比增加1,019万元,增长3.30%。主要专项资金安排:一是2018年机关事业单位基本养老保险缴费支出11,204万元;二是城乡居保参保人员缴费补贴城区财政补贴经费3,251万元;三是村(社区)惠民项目资金589万元;四是80周岁至100周岁老年人高龄补贴1,301万元;五是五保户供养保障、城市农村最低保障金等663万元;六是义务兵优待、退役士兵安置、拥军优属等经费1,450万元。

7.医疗卫生与计划生育支出32,885万元,完成预算的98.90%,同比增加6,741万元,增长25.78%。主要专项资金安排:一是基本公共卫生服务专项经费2,942万元;二是新建社区卫生服务中心和各乡镇卫生院建设经费389万元;三是各种疾病预防和控制项目经费536万元;四是计划生育家庭奖扶经费670万元;五是冷链疫苗经费2,944万元;六是城区行政事业单位职工基本医疗保险、公务员医疗补助、离休干部医疗统筹和女职工生育保险费等10,123万元。

8.节能环保支出8,781万元,完成预算的100%,同比减少3,094万元,下降26.05%。主要专项资金安排:一是上年结转的青秀区既有小区、办公区海绵化改造工程项目建设上级资金2,652万元;二是上年结转的生活污水直排口项目资金5,130万元。降幅较大的主要原因是2017年上级追加既有小区、办公区海绵化改造9,419万元,而2018年无该项目专项追加资金。

9.城乡社区支出101,942万元,完成预算的99.99%,同比增加33,300万元,增长48.51%。主要专项资金安排:一是社区工作者、环卫工人、保洁员及城管协管员等工资28,876万元,凤岭北片区等路段清扫保洁实行市场化运作费用2,500万元;二是征地拆迁项目拆迁安置生活补助2,500万元;三是青秀区乡镇给污水管网建设、乡镇垃圾中转站建设、英华西一里路道路工程等项目建设经费7,142万元;四是小街小巷路灯维修、零星路面改造等工程经费1,150万元;五是扬尘整治、市容整治和生活垃圾分类等各项环境整治经费1,000万元。增幅较大的主要原因是城区本级追加13,229万元用于违建拆除专项工作、民族大道修复整治项目沿街亮化工程、柳沙北岸被征拆农民安置基本养老保障、农村改厕厨建设、村屯公共照明试点项目、市投资重大项目等支出。

10.农林水支出28,015万元,完成预算的90.59%,同比减少14,939万元,下降34.78%。主要专项资金安排:一是精准扶贫建设项目资金1,034万元;二是生态乡村建设、冬修水利、农村人畜饮水工程和市级农田水利城区配套资金等各项农业项目经费2,268万元;三是农村道路建设经费1,765万元;四是农机购置补贴资金2,612万元;五是村级一事一议奖补资金、田园综合体试点项目资金2,027万元。降幅较大的主要原因是2017年拨付上级追加林业项目建设资金、农业生产发展资金冬修水利建设资金等4,628万元,而2018年上级资金下达较晚,当年无法形成支出。

11.交通运输支出3,479万元,完成预算的76.01%,同比增加2,044万元,增长142.44%。主要是安排农村公路建设养护项目经费1,616万元、“四好农村路”全国示范县奖励资金1,000万元等。增幅较大的原因是:一是上级专项追加“四好农村路”全国示范县奖励资金1,000万元;二是田园综合体项目配套道路建设1,025万元。支出进度完成率较低的原因是上级下达资金时间较晚,相关业务部门无法在本年度内及时完成支出任务。

12.资源勘探信息等支出3,337万元,完成预算的93.95%,同比增加646万元,增长24.01%。主要专项资金安排:一是城区产业发展基金1,929万元;二是上级追加工业和信息化发展专项资金932万元。

13.商业服务业等支出3,816万元,完成预算的69.92%,同比增加211万元,增长5.85%。均为上级追加的商务发展专项资金、服务业发展专项资金等,城区本级无预算安排。支出进度完成率较低的原因是上级下达资金时间较晚,相关业务部门无法在本年度内完成支出任务。

14.金融支出357万元,完成预算的76.94%,同比减少486万元,下降57.65%,主要是安排2017年结转的上级专项资金。主要用于金融企业的风险补偿金,支出进度完成率较低的原因是业务部门支出进度慢造成。

15.国土海洋气象等支出421万元,完成预算的88.08%,同比减少23万元,下降5.18%。主要用于国土资源事业发展专项资金140万元、地质灾害资金154万元等。

16.住房保障支出9,360万元,完成预算的45.11%,同比减少553万元,下降5.58%。主要专项资金安排:一是住房公积金支出8,615万元;二是安排上年结转的中央和自治区城镇保障性安居工程等上级专项资金。支出进度完成率较低的原因是上级下达农村住房改革资金时间较晚,相关业务部门无法在本年度内完成支出任务。

17.粮油物资储备支出4万元,完成预算的11.43%,同比减少147万元,下降97.35%。主要是安排储备粮轮换价格亏损费用,均为上级资金,城区本级无预算安排。支出进度完成率较低的原因是年度内所需补助储备粮轮换价格亏损费用较少。

18.其他支出515万元,完成预算的79.35%,同比减少218万元,下降29.74%。主要是安排上年结转的“两违”整治专项经费和预留武装部等双管单位经费。支出进度完成率较低的原因是预留的武装部等双管单位支出进度慢造成。

19.债务付息支出241万元,完成预算的100.00%,同比减少34万元,下降12.36%。主要是安排市带县(区)基础设施建设贷款利息。

20.债务发行费用支出2万元,完成预算的100.00%,与上年一样。

关于总决算一般公共预算支出与年初预算报告中的数据存在差异的原因为:1、初预算报告中执行数比决算执行数少424万元,主要原因:一是2018年最终决算数增加了市级代垫公安支出346万元和市级代垫公安退休经费36万元;二是增加环卫清理费42万元;2、各科目之间存在差异的主要原因:一是2019年和2018年新旧科目之间调剂;二是报表取万位四舍五入调整。具体情况详见附表二。

关于一级政府以及预算原则的说明:根据一级政府一级预算原则,城区2017年首次实行乡镇一级独立编制预算,但上级财政部门在布置决算工作时,未将乡镇作为一级政府纳入决算编报序列独立参加决算编制,因此2018年乡镇一级决算数据与城区本级汇总编制。

四、政府性基金预算收支情况

2018年,青秀区政府性基金预算总收入45,762万元,其中:上年结余收入36,520万元,上级补助收入9,242万元。当年政府性基金总支出35,021万元,主要是安排社会保障和就业支出432万元、城乡社区支出33,945万元、农林水支出15万元、其他支出(彩票公益金安排的支出)629万元。城乡社区支出(土地出让金收益返还)主要安排:一是用于纳入城建计划的仙葫五合片区道路等基础设施建设支出和新兴村旧城改造项目支出等13,513万元;二是用于高速公路南侧储备地块等土地储备项目支出20,432万元。收支相抵,年终滚存结余10,741万元。2018年城区本级无政府性基金收入。

2018年总决算政府性基金总收入45,762万元比年初人大报告中的总收入47,434万元少了1,672万元,主要原因:总决算时南宁市财政局下调青秀区政府性基金预算上级补助收入1,672万元,上年结余与2018年政府性基金预算支出均无调整。

五、社会保险基金预算收支情况

2018年城区本级社会保险基金收入50,555万元;2018年城区本级社会保险基金总支出48,212万元;收支相抵,城区本级社会保险基金预算当年收支结余2,343万元,年终滚存结余15,314万元。其中:(1)城乡居民基本养老保险基金本年收入5,064万元,本年支出4,678万,当年结余386万元,年终滚存结余7,219万元;(2)机关事业单位基本养老保险基金本年收入45,491万元,本年支出43,534万元,当年结余1,957万元,年终滚存结余8,095万元。

2018年社会保险基金预算收入比年初人大报告中的收入21,756万元增加28,799万元,支出比年初人大报告中的支出18,700万元增加29,512万元,主要原因:2018年度按照南财社【2016】274号文件精神进行机关养老准备期改革清算工作,以上相关数据包含了机关事业单位基本养老保险基金2014年10月至2016年12月清算数。

六、政府性债务基本情况

(一)政府性债务举借及偿还情况

青秀区政府性债务年初余额为5,424万元。2018年无新增债务,自治区下达置换债券额度2,172万元,用于偿还青秀区2009年小街小巷建设项目债务,当年偿还债务0万元,截止2018年12月31日,政府性债务余额为5,424万元。

(二)政府性债务余额情况

截止2018年12月31日,青秀区政府性债务余额为5,424万元,按照债务类型划分:一般债券余额5,424万元、专项债券余额0万元。按照债券项目划分:一是2015年广西壮族自治区政府置换一般债券定向承销发行(二期)1,084万元;二是2017年广西壮族自治区政府定向承销发行置换一般债券(六期)2,168万元;三是2018年广西壮族自治区政府定向承销发行置换一般债券(三期)2,172万元。

七、“三公”经费执行情况

2018年青秀区继续严控“三公”经费支出,一般公共预算安排的“三公”经费全年支出合计1,234万元,同比增加242万元,增长24.4%。其中:公务接待经费58万元,与上年持平;因公出国(境)经费20万元,同比减少6万元,下降23.08%;公务用车运行维护费用796万元,同比减少99万元,下降11.06%;公务用车购置费360万元,同比增加347万元,增长2669.23%。2018年“三公”经费增长的主要原因是:2018年公务用车购置费360万元,同比增加347万元,分别是南湖公安分局新购置6辆执法用车104万元、青秀山公安分局新购置1辆执法用车17万元、青秀区食品药品监督管理局新购置10辆执法执勤用车和1辆快速检测车239万元。

八、预算稳定调节基金执行情况

根据上级财政部门批复,2017年末预算稳定调节基金余额为27,194万元。2018年为加大财政存量资金盘活力度,城区本级共动用预算稳定调节基金27,194万元,共增加一般公共预算支出27,194万元,统筹用于城区本级2018年一般公共预算支出;主要用于一是安排南湖公安分局新办公地址建设资金、公检法办案经费等4,414万元;二是安排纪委新办公装修经费、政务中心示范点建设资金等2,429万元;三是安排新建学校配套资金等4,972万元;四是安排城乡风貌改造专项资金、美丽广西宜居乡村项目资金等8,237万元。

2018年城区本级一般公共预算收入年初预算327,805万元,实际完成348,140万元,超收20,335万元,按照预算法规定全部用于补充预算稳定调节基金。2018年底城区本级预算稳定调节基金结余20,838万元,主要是一般公共预算超收20,335万元和上级补助一般性转移补助结转资金503万元。将主要用于弥补今后年度预算资金不足及调剂预算年度内季节性收支差额。

九、预备费使用情况

2018年初预算安排预备费4,291万元,全年动用预备费4,291万元。根据《预算法》要求动支预备费主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。2018年动用预备费主要用于:一是安排桂雅路小学新校区、民主路小学新校区等新建学校项目城区追加配套经费支出2,000万元;二是安排柳沙北岸被征拆农民安置基本养老保障费等2,291万元。

、专项结转资金的使用情况

(一)上年结转情况

2017年专项结转2018年资金共计47,939万元,其中一般公共预算11,419万元,政府性基金预算36,520万元。上年专项结转资金均为上级转移支付项目资金,在2018年已大部分拨付到位。

(二)结转下年情况

2018年专项结转下年资金共计30,266万元,其中一般公共预算19,525万元,政府性基金预算10,741万元。主要原因是上级转移支付资金下达较为滞后,项目实施较晚,因此须结转下年使用;政府性基金结余主要是土地出让金收入,资金量大,拨付手续复杂,未能及时拨付到位。

十一、财政转移支付执行情况

2018年收到上级财政转移支付补助共计115,909万元,其中一般公共预算转移收入106,667万元,累计支付89,159万元;政府性基金预算收入9,242万元,累计支付4,790万元。

十二、落实城区人大及常委会预算决议有关情况

(一)坚持增收节支,推动财政平稳安全运行

一是强化财政收入组织。加强对收入组织工作的领导,强化财税部门的沟通协调、宏观形势分析研判和税收收入征管,充分挖掘增收潜力。进一步规范非税收入征管,加强非税收入收缴情况专项检查,切实提高收入质量。二是坚持厉行勤俭节约。继续牢固树立过“紧日子”的思想,严格执行厉行节约反对浪费各项制度,强化预算执行动态监控,严格控制“三公”经费,压缩会议费等非急需、非刚性支出。三是加强支出执行管理。强化财政支出的通报、督查、约谈和考核机制,完善支出进度与预算安排挂钩机制,进一步提高预算支出的均衡性。四是加强财政资金统筹使用。建立统筹协调机制,推进项目资金、财政存量资金、转移支付资金的统筹使用。

(二)提质增效,促进产业升级经济增长

一是统筹整合财政专项资金,加快现代工业升级。全力保障重大项目建设,继续加大园区道路、变电站等基础设施建设,加快发展适合城市核心城区发展的新经济、新产业,促进工业经济增长与产业结构调整升级。二是发挥财税支持作用,加快现代服务业升级。建设现代服务业集聚区,营造东盟商务区创新创业生态圈,加大培育楼宇税源,打造南宁市乃至广西楼宇经济的样板区;加快“双创”平台建设,发挥这些平台对产业发展的撬动作用;加快推进互联网金融产业基地发展,推进南宁大健康特色小镇项目建设。三是加快现代农业提质升级,深入推进土地流转,大力发展特色、高效、生态的都市型农业,促进农村一二三产业融合发展。

(三)坚持保障民生,持续完善财政投入机制

一是持续保障扶贫资金安排,进一步巩固脱贫攻坚成果。重点做好扶贫项目库建设,加大农村地区文化体育、人饮工程、巷道硬化等公益性项目建设力度,确保扶贫资金保障到位发挥效益。二是加强义务教育经费保障,实施学校建设三年攻坚计划。重点保障南宁市月湾路小学等7所新学校(幼儿园)建设资金。三是深化医药卫生体制改革,加快基本医疗、重大疾病防治设施等卫生计生服务体系建设,加快推进茅桥等6个卫生服务中心建设,不断推进基本公共卫生服务均等化改革。四是完善社会保障和养老服务体系,着重抓好贫困村的扶贫参保工作,加强城乡居民医保制度建设,加快推进300-500张床位的公办养老机构建设,不断提高社区养老服务水平,织好基本民生保障网。五是确保“三农”支出。继续加大对农业农村基础设施建设的支持力度,做好村级公益事业“一事一议”财政奖补工作;保障资金跟进农业示范区的后续配套建设,打造现代农业核心示范区和综合示范村;扎实推进“宜居乡村”活动,提升农村人居环境质量。

(四)坚持深化改革,推动财政管理科学规范

一是探索平衡预算,推进中期财政规划管理,合理确定财政收支政策和重大项目资金安排,逐步实现年度间资金项目安排的滚动管理、预算收支的综合平衡。二是强化规范预算支出管理。完善预算安排和预算执行相结合的机制,落实部门预算执行主体责任,强化预算约束,不断提高预算执行的均衡性和有效性。三是积极盘活财政存量资金。建立健全结余结转资金定期清理机制,加强国库资金管理,减少新增财政存量资金沉淀。四是继续完善预算执行动态监控机制,增强财政管理透明度;强化监督检查,重点抓好扶贫资金及民生资金的重点检查;积极推进财政系统内部控制制度建设,防控财政风险。五是持续推进预算绩效管理和预决算公开管理工作。细化公开内容,规范公开方式,逐步建立起完善的财政信息披露制度,强化对预决算公开的监督检查。继续扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面,注重绩效评价结果的反馈和应用,探索推进重大专项资金绩效评价。六是切实加强政府性债务管理。对政府性债务实行分类管理和计划控制,建立健全政府性债务风险预警及化解机制,切实防控政府性债务风险。七是积极推进政府购买服务,逐步拓宽政府购买服务范围、扩大政府购买服务规模、提升政府购买服务质量。八是量入为出、量力而行,进一步控制和压缩执行进度缓慢的一般性支出,从严控制“三公”经费,在严格执行各项公务支出标准及管理制度的基础上,认真贯彻落实中央八项规定,落实节支措施,有效控制行政成本。

十三、2018年预算绩效管理工作开展情况

一是全面实施预算项目绩效目标管理

加强预算编制绩效管理。财政局于2017年12月结合部门预算编制工作,部署开展2018年部门整体支出绩效目标及项目支出绩效目标编制工作。对城区预算单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障。其中,对100万元以上(含)的预算项目,要求单位全部申报绩效目标,由预算单位在申请项目时填报详细绩效信息,包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、年度预算目标和金额等,作为项目审核的依据。一般在一上时就通知安排预算单位开展申报工作,二上时候就提交申报资料。2018年财政局共组织指导城区70个一级预算单位编制预算绩效目标,并对70个一级预算单位申报的整体支出绩效目标及项目支出绩效目标进行了审核批复。其中批复部门整体支出绩效目标资金总额248,247.44万元,部门支出绩效目标项目191个,项目资金总额 61,058.08万元。

二是做好项目绩效跟踪监控管理工作

为解决预算管理、项目管理和账务管理脱节问题,2018年财政局抽选了商旅局电子商务进村项目、城管队“两违”违法用地违法建设拆除及违法“广告”拆除项目、刘圩镇政锦绣街道路改造工程项目3个项目作为绩效跟踪监控项目,项目资金总额590万元。要求被监控项目主管单位,根据项目实施情况,自第二季度起,分季度报送监控报告。监控审核过程中如发现单位执行与设定的绩效目标存在偏差的,通知单位及时纠正整改。

三是积极推进绩效评价工作

在加强预算编制环节的基础上,加强预算执行监管和执行结果评价,将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。

一方面,对预算绩效目标执行结果开展自我评价。每个预算年度结束后,结合决算工作,要求单位对已批复的绩效目标项目的执行情况进行自我评价。要求预算单位对照年初预算确定的预算绩效信息,自我评价资金是否符合规定支出范围;预算执行进度是否及时、合理;部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。2017年批复的69个预算单位共183个项目支出绩效目标,单位都全部开展了自评并向我局报送了自评报告,自评项目金额54,521.28万元。同时抽选了机关事务管理局、交通局、津头街道办三个单位开展了整体支出绩效自评。

另一方面,加强财政支出绩效再评价。在普遍开展单位自我评价基础上,选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展财政再评价,并逐步扩大再评价范围和数量。2017年共抽选了环卫站凤岭北片区环境卫生作业市场化项目、民政局民生资金项目、伶俐镇政府创建“南宁特色旅游名镇”临江古镇风貌改造项目等三个项目进行财政再评价,再评价项目金额5,691.39万元。项目绩效再评价委托具备一定资质的专业机构作为第三方开展评价。由其牵头组织对资金项目开展绩效考核,打出评价分数,形成评价报告,成为编制下年度预算的重要依据。将财政支出绩效评价、再评价结果反馈预算股和相关支出业务股室,促进加强支出管理和下年度预算编审工作,有力的促进部门单位加强预算绩效管理。

十四、2017年度本级预算执行情况审计的整改情况

青秀区审计局对2017年度本级预算执行及其他财政收支情况进行审计后,就预算执行过程中存在的问题提出了整改建议,针对审计报告提出的整改建议,青秀区财政局认真分析,积极采取相应的整改措施,及时组织和督促各有关部门落实整改。现将整改情况报告如下:

(一)非税收入上缴国库不及时,涉及金额11,142.65万元

经核实情况属实,我局已积极整改,分别于2018年3月29日、9月30日、10月30日上缴国库328万元、506万元和10,691万元,共计11,525万元。针对此类问题,我局将加强非税资金管理工作,完善上缴制度,尽量避免此类情况再次发生。

(二)部分上级追加资金未及时拨付

审计报告中提到的2016年度下达的“专项资金追加支付情况,总下达10,569.12万元,已支付7,873.29万元,列权责数1,516.3万元,结余1,179.53万元。”问题。已完成整改,1,179.53万元结余资金已拨付使用完毕。“一般转移支付资金追加支付情况,总下达9,585.77万元,已支付9,049万元,列权责数519.91万元,结余16.86万元。”的问题,已完成整改,16.86万元结余资金已拨付使用完毕。

(三)预算编制和执行不够完善

审计报告中提到的“2017年支出预算草案和2017年部门决算报表数据存在部分经济分类偏差较大情况。”

对经济分类科目偏差较大问题,主要原因是2017年支出执行过程中,为保证预算资金的有效使用,减少结余资金,我局根据实际情况对各单位的支出预算进行了调整,且2017年部门决算报表已上报财政部,无法调整。今后,我局将进一步加强预算管理,细化预算编制,尽可能做到日常经费用于日常,专项经费用于该专项,尽量减少此类现象的发生。

(四)其他科目列支公务用车运行维护费

对其他科目列支公务用车运行维护费问题,主要原因是各预算单位未按规定科目对该项费用进行账务处理,造成部门决算报表里“其他商品和服务支出”“其他交通费”等科目中列支了公务用车运行维护费,因2017年部门决算报表已上报财政部,无法调整。今后,我局将进一步加强对预算单位财务人员的业务培训,不断提高预算单位财务人员的业务水平,加强预算执行动态监控,防止此类现象的发生。

(五)往来款项长期未清理

审计报告中提到的“非税收入账‘暂付款’余额1,908.65万元长期未清理。“财政局基本账户(0552户)其他应收款余额3,565.97万元长期未清理;财政局基本账户(0552户)其他应付款余额5,281.2万元长期未清理。的问题。

1.“暂付款”1,908.65万元涉及18个借款单位,其中 1,120.21万元4个预算单位借款184.54万元为青秀区新兴村借款,603.90万元为2008年扶持新城区企业借款,借款时间都在2010年及以前,至今已有近18年。青秀区财政局已经行文向政府报告,城区政府也做出相应批示,我局根据政府的批示精神,已聘请了会计事务所和律师事务所,对借款情况进行梳理,下一步我局将根据专业处理建议进行整改。

2.“其他应收款”3,565.97万元为部分预算单位和城区扶持的企业“借出款”,其中:政府办、伶俐果苗场、伶俐水泥厂、新青园艺场、仙葫五合新建厂房项目和二塘煤矿生活小区专项借款511.98万元,2008年扶持新城区企业借款及部分其他项目借款3053.99万元,最早的借款日期是1996年,最近的借款日期为2008年,借款日期都较为久远。对这两部分借款,青秀区财政局已行文报请处理意见给政府,根据政府批示精神,也聘请了会计事务所和律师事务所,进行了梳理和清查。下一步我局将根据专业处理建议进行整改。

3.“其他应付款”5,281.2万元问题,主要是以前年度上级部门对城区下拨未发放完的机关目标风险责任押金、财政管理补助、引进资金奖、周转金、党风廉政建设风险金、企业完税奖、税收风险金等风险奖励金。我局已对该部分应付款项进行了清理核销,已完成整改。

主任,各位副主任、各位委员,2018年城区财政工作虽然取得了良好的成绩。但是今后的财政工作任务仍然很艰巨,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实城区党委、政府的各项决策部署,积极主动接受人大、政协的监督和指导,开拓进取,主动作为,努力做好今后财政改革发展各项任务。

谢谢大家!

附表一:2018年财政决算报告相关表格

附表二:2019年初预算报告中2018年执行数与2018年决算数差异情况说明表